差旅费报销原则包括：预算控制、事前申请批准、行程变更确认、补助标准计算。企业经办人员出差期间的交通费、住宿费和公杂费等需遵循这些原则进行报销。超出预算不得开支，员工出差需事前申请并经批准，变更行程需签批人确认。补助计算需按基本标准，确保差旅费在行政事业单位和企业中的合理支出。
差旅费报销原则详解
差旅费报销是企业运营中一项重要的财务流程，其原则如下：
一、预算控制原则
差旅费开支必须在各部门的预算总额内进行控制，不得超过预算限额。任何超预算的开支需经过严格的审批流程，未经批准不得开支。
二、事前申请与批准原则
员工出差前必须提出书面申请，并填写出差申请单。该申请需得到直属上级的书面批准。未经事先批准的出差费用，将不予报销。
三、行程变更处理原则
员工在出差途中因工作需要临时增加行程至新的出差地点时，需与出差签批人进行书面或邮件沟通确认。经确认后，增加的行程将作为另一次出差时间，并与原出差时间不连续计算。
四、补助计算原则
员工出差期间乘坐交通工具及住宿等支出的补助，应按照企业制定的基本标准进行计算。差旅费包括企业经办人员出差期间因办理公务产生的各项费用，是企业和行政事业单位生产经营过程中的一项重要经常性支出项目。
以上原则是企业进行差旅费报销时的基本准则，确保差旅费报销的合理性、规范性和公正性。在实际操作中，企业应根据自身情况，制定更为详细的报销规定，以确保差旅费报销工作的顺利进行。
