经费报销凭证的复核签审制度是对预算经费报销制度的补充和完善。该制度要求先由财务报销助理员审核项目并选择经费去向科目，然后逐级由各级领导审查并签字。最后由财务部门主管会计和报销助理员在凭证上签字，并对经费支出项目进行审批。这一制度有助于确保报销和审核工作的相互关联和牵制，提高单位经费管理的科学性。
经费报销凭证的复核签审制度详解
经费报销凭证的复核签审制度，是单位财务管理中不可或缺的一环。该制度要求，对于所有需要报销的经费项目，首先由财务报销助理员进行详细审核，确保经费的使用合理并选择合适的经费去向科目。
一、审核流程
1. 助理员初步审核后，需按程序逐级上报给各级领导进行复审，确保经费使用的合理性与合规性。
2. 审核通过的经费项目，根据权限，由相应领导签字确认。
二、签字流程
财务部门主管会计和报销助理员需在经费报销凭证上签字，以示负责。这一流程确保了报销凭证的真实性和准确性。
三、审批流程
最后，对经过前述流程审核通过的经费支出项目进行最终审批。这一制度是对预算经费报销制度的补充和完善，确保了报销与审核工作的相互关联与牵制，提高了单位经费管理的科学性。
该制度的实施，有助于确保单位经费的合理使用，防止浪费和滥用。同时，通过明确的流程和责任分工，确保了报销工作的有序进行，为单位财务管理的规范化、科学化提供了有力支持。
