领用单主要用于单位领款或领料，报销时并不需要。报销时需遵守一定流程，如及时办理手续、整理粘贴原始单据、如实填写报销单内容等。对于采购类费用，需附请购单或采购计划表，非采购类费用直接填制报销单据。总之，报销时需遵循单位财务制度和规定。
关于报销所需使用领用单的说明
在单位中，领用单通常用于领款或领料的过程，是领取物品时必须填写的单据。但在报销流程中，领用单并不是必需的。
报销单填制指南：
1. 及时办理报销：费用经办人应在费用发生后，按照单位财务制度的规定，及时到财务部办理报销手续。如遇特殊情况，可酌情处理。
2. 整理与粘贴单据：确保原始单据整齐，将其正面朝上粘贴在报销单的反面左边。
3. 填写报销单内容：使用蓝色或黑色钢笔、签字笔，如实填写报销单的各项内容，如报销时间、报销人、费用摘要等。
采购类费用报销特殊要求：
1. 对于采购类的经营费用，需凭有效的《请购单》或采购计划表以及发票到仓库办理验收入库手续。
2. 确保附上进仓单、直拔单在报销单据的后面。
非采购类费用报销：
对于非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据即可。
在报销过程中，请确保遵循单位的财务制度和规定，如实填写报销信息，确保报销流程的顺利进行。
