不是公司的员工在某些情况下也可以报销费用。如果非本单位员工的发票与公司的业务相关并且是实际支出，可以入账并计入相应科目，如业务招待费或劳务报酬，并可以在企业所得税前扣除。但如果发票与公司业务不相关，则不能在企业所得税前扣除。
不是公司员工能否报销费用的问题解析
在非公司员工的情境下，关于费用报销的问题需结合实际情况具体分析。如果非本单位员工的发票与公司的业务有关联，且实际发生了支出，那么这些费用是可以报销的。以下为具体情形：
一、与业务相关的费用
1. 若发票内容为客户报销的住宿费、车费等，可计入“管理费用-业务招待费”。
2. 若支付的是他人的劳务费用，可计入“管理费用-劳务报酬”，这些费用可在企业所得税前扣除。
二、与业务不相关的费用
若发票内容与公司业务无关，那么这些费用与公司取得收入经营无关，不论如何入账，都应进行纳税调增，不能在企业所得税前扣除。
在处理报销事宜时，务必确保所有交易真实、合法，相关发票和凭证要齐全。同时，遵循税法规定，确保企业的财务处理符合法律法规。
以上内容仅针对问题直接相关的解答，不涉及具体的公司政策和流程，实际操作时还需根据公司的具体规定进行。
