付款账户和发票对不上时，会导致发票款项挂账，无法结平。处理时，取得发票的账务处理为借库存商品等科目，贷应付账款—某某单位；支付款项的账务处理为借预付账款，贷银行存款。因此，遇到此类情况，需仔细核对账户和发票信息，确保一致，以便顺利进行账务处理。
付款账户与发票不一致时的处理方法
当付款账户与发票信息不一致时，可能会导致发票款项挂账，对此我们需要采取适当的措施进行处理。面对这种情况，我们可以按照以下步骤进行账务处理。
一、发票处理
当付款账户与发票对不上时，我们首先需要确认发票的账务处理方式。取得发票后，应进行相应的账务处理：借：库存商品等科目，贷：应付账款—某某单位。这样，我们可以确保发票的款项得到正确记录。
二、支付款项处理
对于支付款项的账务处理，我们可以按照以下方式进行：借：预付账款，贷：银行存款。这样处理可以清晰地反映出付款的情况，以及款项的流向。
在具体操作中，需要注意的是，由于账户与发票不一致，可能会出现余额无法结平的情况。此时，我们需要进一步核对账务，查明原因，确保账务的准确性。
处理付款账户与发票不一致的情况，关键在于明确账务处理方式，确保账务记录的准确性。通过以上的账务处理方式，我们可以有效地解决这一问题，保证财务工作的顺利进行。
