面对前期乱账，需要进行全面盘点和核对。包括现金、银行存款、存货、固定资产、应收账款和应付账款的核对与调整。同时，还需核查纳税申报情况，确保数据一致性。对于无账的情况，准备建账；有账的则根据实际情况进行账务处理。
处理前期乱账的步骤与方法
接到前期乱账时，首要任务是进行全面的账务核查与整理。具体步骤如下：
一、现金核查
与出纳一同对库存现金进行盘点，并将结果与账目仔细核对。如存在不一致的情况，应立即查明原因，并通过相应的账务调节措施进行处理。
二、银行存款核对
指令出纳打印所有开户银行的对账单，逐一对每个账户进行核对。如遇与账目不符的情况，需深入调查原因，并利用银行存款余额调节表进行调整，确保银行账与对账单的一致性。
三、存货与固定资产盘点
组织财务和仓库人员对公司的存货进行全面盘点，确保每一个存货的账实相符。同时，与设备管理人员共同对公司的固定资产进行盘点核账，并建立固定资产小卡片，以便后续核查。
四、应收账款与客户核对
为每位客户制作应收账款对账单，先交由销售人员核对，再发给客户进行核对。任何不一致的情况都必须迅速查明原因，并对应收账款进行相应的调整。
五、应付账款与供应商核对
要求供应商制作应付账款对账单，先经采购员核对，再由财务人员进行核对。任何差异都需要深入调查并作出适当的账务处理。
六、纳税申报情况核查
仔细查阅国税纳税申报系统，确保账上的涉税数据与纳税申报系统的数据一致。如有不同，应迅速查明原因并进行调整。
完成以上步骤后，对于原无账目的项目可以着手建账，对于原有账目则根据实际情况进行账务处理。在整个过程中，务必保持客观、细致，确保每一笔账目都得到妥善处理。
