发生经营业务时，根据实际业务数量、单价在开票系统开具发票。使用金税盘进入开票系统，选择开具增值税专用发票或普通发票，填写购买方信息和货物应税劳务名称等，打印出发票并加盖发票专用章。整个过程包括插入金税盘、进入开票系统、选择发票类型、填写开票信息、打印发票、盖章寄送。
发生经营业务时，开具发票的详细流程如下：
根据实际业务的数量与单价，在开票系统中生成相应的发票。对于财务处理，借方包括银行存款及应收账款等科目，贷方则涵盖主营业务收入、其他业务收入。针对一般纳税人，贷方还需涉及应交税费-应交增值税-销项税额。小规模纳税人亦有相应的贷方科目处理。同时，当主营业务成本或其他业务成本发生时，需进行借方的账务处理，对应的贷方科目则为库存商品或原材料等。
具体开票流程如下：
1. 插入金税盘至电脑中，并打开开票系统，以开票员的身份登录。
2. 登录后，界面会显示发票填开选项，点击该选项。
3. 点击发票填开后，可选择开具增值税专用发票或普通发票。选择增值税专用发票并点击确认。
4. 接着，按要求填写开票信息，包括购买方的信息及货物应税劳务的名称等。
5. 完成开票信息填写后，点击打印选项。
6. 根据打印机的实际情况，设置边距。将同一发票号的纸质发票放入打印机，点击打印。
7. 打印完毕后，如还需继续开票则点击确认开下一张，完毕则点取消并退出系统。
8. 在发票的抵扣联和发票联上盖上发票专用章，随后寄送给对方。
开票过程中，需注意保持借贷分录格式，合理应用段落、小标题和加粗等格式以提升文章结构清晰度。文章首段需简明扼要地概述流程，突出重点。
