采购入库的记账凭证填写过程包括多个步骤。首先，记录物资采购和应交税费的增加，通过借方的形式记入相关账户；然后，记录库存现金或银行存款的减少，以贷方形式记入相应账户。入库时，将原材料或库存商品记入借方，同时贷方记入物资采购账户。整个过程反映了采购物品入库的财务处理流程。
采购入库记账凭证的填写
采购入库的账务处理流程如下：
一、采购环节
1. 采购物资与税费记录：当进行采购时，需记录物资入库的同时，对应的税费也应记录。具体分录为：借方记录“物资采购”账户，同时借方记录“应交税费—应交增值税（进项税）”，以体现采购过程中产生的增值税进项税额。
2. 支付环节：当以库存现金或银行存款支付货款时，需进行如下分录：贷方记录“库存现金”或“银行存款”，反映资金的流出。
二、入库环节
物资入库时，需进行库存的账务处理。具体分录为：借方记录“原材料”或“库存商品”，以体现新入库的物资；贷方记录“物资采购”，表示采购的物资已经成功入库，完成采购流程。
以上分录格式严格按照会计记账规则进行，确保账务处理的准确性和规范性。在进行凭证填写时，无需添加多余的内容或标题，直接按照上述步骤操作即可。
注意事项：
严格按照采购入库的实际情况填写，不得遗漏或虚报。
分录格式必须正确，确保会计处理的准确性。
不使用总结性或推测性的语句，确保凭证的客观性。
