报销支付时，原始凭证的要求包括整理票据，按内容分类粘贴，大小整理，折叠过大票据。粘贴时需注意不将多张发票粘在一起，不盖住印章。报销凭证需领导签字审批后，才符合审计要求。
报销支付原始凭证要求详解
报销支付时，原始凭证的整理与粘贴是重要环节。以下是具体的要求与指导：
一、票据内容的分类与整理
1. 对于内容繁杂的票据，如办公用品、电话费、差旅费等，可以进行细致的分类并分别粘贴。这样可以使报销单据更为清晰、有序。
二、票据大小的整理
1. 面对大小不一的票据，可以使用统一的粘贴纸，按照先大后小的顺序进行粘贴。这样能够有效避免票据的杂乱无章，提高审核效率。
三、处理较大票据
1. 对于超出粘贴纸大小的票据或附件，可以将其超出部分按照粘贴纸的大小进行折叠，确保所有信息都在粘贴范围内，且清晰可见。
四、粘贴注意事项
1. 在粘贴多张发票时，不应将多张票据粘贴在一起，确保每张票据的完整性。尤其要注意的是，避免粘住票据上的印章，因为印章是票据有效性的重要标识。
五、报销凭证的审批
1. 报销如发票、收据等凭证时，必须确认是否已获得领导的签字审批。只有经过领导审批的单据，才符合审计的要求，确保报销流程的顺利进行。
要求细则：
1. 严格按照上述指导进行原始凭证的整理与粘贴。
2. 不得遗漏或错误处理任何票据信息。
3. 确保每张票据的完整性和清晰度。
4. 重视领导的审批意见，确保报销流程的合规性。
以上要求是为了确保报销流程的规范性和效率，请予以遵守。
