现金管理业务是指国家银行对机关、团体、企业、事业等单位的现金收入、支出和库存进行的管理。规定包括库存现金限额、及时交存银行、现金使用范围、转帐结算、资金来源和用途注明等。实行现金管理有利于节约使用现金、调节货币流通、保持物价稳定、维护财经纪律和集中闲散资金支援建设。
现金管理业务解析
现金管理规定是我国国家银行针对机关、团体、企业、事业等单位制定的一系列现金管理准则。以下是详细解读：
一、现金库存与限额
各单位持有的库存现金，用于零星开支的部分，其额度不得超过设定的现金限额。这一措施有助于控制现金流通，确保资金合理使用。
二、现金收入与支出
1. 各单位所收取的现金必须及时存入银行，不得坐支（即不得直接以现金形式用于支出）。
2. 现金的使用范围主要包括工资发放、农副产品的收购以及个人的其他支付。
三、现金结算与转账
单位之间的经济往来，在一定限额内可以使用现金。超过这一限额的，必须进行转账结算。
四、资金来源与用途
向银行存取现金时，必须在凭证上明确注明资金的来源与用途，确保资金流动的透明性和可追溯性。
五、现金计划与监督
对于现金收支较多的单位，应编制现金收支计划并报送开户银行。同时，所有现金管理单位都必须接受银行的监督与检查。
六、违规处理与意义
对于违反现金管理规定的单位，银行会根据情节轻重采取相应的处理措施。实行现金管理的意义在于：节约使用现金，控制货币流通，稳定物价，维护财经纪律，防止贪污盗窃，集中闲散资金以支援社会主义建设。
以上规定有利于规范各单位现金管理行为，确保国家金融秩序的稳定。
