单位内部人员需预借备用金时，需填写一式三联的借款单据。第一联为财务部门记账依据，第二联为出纳人员留存作为报销核对依据，第三联交借款人员保存。报销时，需经出纳人员签字确认并交回借款收据。整个流程旨在规范备用金的领用和报销，确保财务的准确性和透明性。
如何预借与报销备用金
在单位内部，当人员需要领用备用金时，需按照既定流程操作。
一、预借备用金流程
1. 经办人首先需要填写借款单据。
2. 借款单据采用一式三联式凭证，以确保流程的规范性和准确性。
第一联作为付款凭证，财务部门会以此为依据进行记账。
第二联为结算凭证，在借款期间由出纳人员留存。报销时，此联作为核对依据，报销完成后，它将随同报销单据作为记账凭证的附件。
第三联交由借款人员保存，报销时经出纳人员签字确认后，作为借款结算的收据。
二、报销流程
当员工完成相关事务并需要报销时：
1. 应提交相关的报销单据及第二联的借款结算凭证。
2. 出纳人员会核对单据与凭证，确保金额无误。
3. 完成核对后，财务部门进行报销支付，并更新相关账目。
此流程确保了备用金使用的透明性和准确性，既方便了员工预借与报销操作，又保障了单位财务的安全与稳定。
