现金管理是企业对现金使用各环节的管理，包括现金收入、支出和留存等。管理的现金包括现金和现金等价物，如库存现金、银行存款、银行本票和银行汇票等。目标是确保企业的现金流稳定，支持生产经营活动顺利进行。
现金管理的核心理念与操作
现金管理，是企业在日常生产经营中不可或缺的一环。它涉及对现金收入、现金支出以及现金留存的全面监控与管理。这一活动，旨在确保企业现金流的健康与稳定，从而支撑企业的持续运营与发展。
具体来说，现金管理涵盖的内容广泛，不仅限于手中的现金，还包括现金等价物。这些包括但不限于库存现金、银行存款、银行本票以及银行汇票等。这些都是企业现金流的重要组成部分，需要得到有效管理。
一、现金收入的管理
企业需对每一笔现金收入进行详细记录与监控，确保收入的准确无误，为企业的资金流提供稳定的来源。
二、现金支出的管理
企业对于每一笔支出需进行严格的审核与审批，确保资金的合理使用，避免不必要的浪费。
三、现金留存的管理
企业需根据自身的运营情况，合理留存现金，以确保在突发情况或紧急需求时，有足够的资金应对。
现金管理是企业财务管理中的核心环节，它关乎企业的资金安全、运营效率及长远发展。企业需高度重视现金管理，确保企业现金流的健康与稳定。
