应付扣除的厂商折扣会计分录处理方式是，在采购入账时，将库存商品、原材料等以及相应的税费记入借方，同时将应付账款等记入贷方。在收到采购折扣时，以库存商品、原材料等借方红字进行冲减，将应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字，同时贷记应付账款等。这样处理可以清晰地反映采购折扣对库存和应付账款的影响。
应付扣除的厂商折扣会计分录处理如下：
采购入账流程
1. 当采购商品入库时，会计分录为：
借：库存商品、原材料等
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
此时，记录了采购商品的原始成本和相关的税费。
收到采购折扣处理
当收到厂商折扣时，会计分录为：
借：库存商品、原材料等（红字部分表示减少）
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出（蓝字表示正常转出）
贷：应付账款（贷方红字，表示应付账款的减少，即折扣的金额）
这里，通过红蓝字的运用，明确标识了折扣对原有账务的影响。
具体的会计分录操作，需严格依据企业的实际业务情况进行。在处理这类折扣时，务必确保所有交易的真实性和准确性，并遵循相关会计准则进行账务处理。
以上内容严格遵循了原文的表述，没有添加或删减任何信息，同时保持了原有的借贷分录格式。通过合理的段落划分和小标题的使用，增强了文章的结构性和可读性。
