使用银行存款支票簿时,需对作废的支票盖戳并粘贴在存根上。领用支票簿需由主管指派经管员登记并编号,发交经办人员签章使用。每日结束时,经办员需核对已签发支票与银行存款科目是否相符,并查点未使用的空白支票。使用完毕的支票簿需交还经管员核对,注明使用情况后妥善保存15年。
银行存款支票簿的使用方法
一、支票作废处理
对于作废的支票,务必加盖“作废”戳记,确保无误。随后,将作废的支票粘贴在相应号码的存根上,以示清晰并维护记录的严谨性。
二、支票簿的领用与管理
1. 当需要领用支票簿时,应由主管指派的经管员负责。经管员需为每本支票簿编列唯一号码,并详细登记在“空白单据登记簿”上。
2. 登记完成后,支票簿将发交给经办人员,并由其签章后方可使用。
三、每日营业结束时的核对工作
每日营业结束时,经办员应立刻核对当日签发的所有支票存根。在存根的最后一张背面,核对金额是否与银行存款科目签发总数相符,并确认尚未使用的空白支票数量是否一致。
四、支票簿的归还与保存
使用完毕的支票簿(存根)应归还给经管员。经管员需核对使用过的支票与作废的支票数量是否相符,并在“空白单据登记簿”的备注栏中明确标注。确认无误后,这些重要的文件应被妥善保存,期限为15年。
以上流程是确保银行存款支票簿被规范、准确使用的关键步骤,每个步骤都至关重要,不得有误。