管理费用岗工作流程包括日常费用审核、资金付出和管理性工作三部分。日常费用审核包括审核原始凭证、编制记账凭证等；资金付出包括审核月度资金计划、付款及报账；管理性工作包括每月出具费用通报、参与制定费用控制办法等。该流程旨在确保公司管理费用合理使用和控制，促进公司经济效益的提升。
管理费用岗工作流程
一、日常费用审核
1. 审核原始凭证的完整性、合法性及金额正确性。
2. 核对并更正原始凭证，确保按规范粘贴和折叠。
3. 审核审批手续是否齐全。
4. 根据部门费用支出进度进行审核，超计划需分管领导及总经理审批。
5. 编制记账凭证：借管理费用——相关明细科目（部门专项），贷库存现金/银行存款/其他应收款。
6. 涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。
二、费用审核要点与凭证编制
1. 非工资性费用支出需取得合法发票或收据。
2. 保证凭证及附件整齐，填写规范。
3. 审核费用是否在计划额度内，注意各类费用的特殊审核要求。
4. 准确使用明细科目，正确选取专项。
5. 现金凭证编制后，如出纳无现金，应妥善保存凭证。
6. 报销费用优先冲抵欠款。
三、资金付出
1. 审核月度资金计划，根据年度费用计划、相关往来账及合同，汇总资金计划并报财务部长审批。
2. 根据资金计划审核付款项目，审核付款审批手续，并付款。
3. 签收付款审批单及银行付款凭证，审核发票及银行票据，编制记账凭证。
四、管理性工作
1. 每月发布费用通报，提醒超支部门。
2. 季度结束后出具费用分析报告，提出合理化建议。
3. 参与费用控制办法的制定与完善。
4. 参与年度费用控制计划。
5. 清理催收其他应收款项。
6. 参与其他应收款管理办法的制定与完善。
7. 定期审核库房账簿，确保账实相符。
