对于没有发票的费用支出，在报销做账时，需将其计入借方核算的管理费用等科目，同时贷方核算货币资金或资产减少。在做企业所得税汇算清缴时，无票支出需要纳税调增应纳税所得额处理。简而言之，无发票的费用支出需妥善记账并依法纳税。
没有发票怎么报销做账
在日常工作中，面对没有发票的费用报销和账务处理是一大挑战。针对这种情况，我们可以按照以下步骤进行处理。
费用报销的账务处理
对于发生的支出，即使没有发票，也需要进行会计分录处理。首先，费用增加应计入借方核算。同时，由于支付费用会导致货币资金减少，所以应记录资产减少并计入贷方核算。具体的分录操作如下：
无发票支出的处理
对于没有发票的支出，会计分录为：
借： 管理费用等科目
贷： 银行存款等科目
明确支出性质并准确记入相应科目，确保账务的清晰和准确性。
企业所得税汇算清缴的处理
在进行企业所得税汇算清缴时，对于无票支出，需要进行纳税调增应纳税所得额的处理。确保税务处理的合规性，避免潜在风险。
需要注意的是，以上内容仅为对没有发票如何进行报销做账的简要说明，实际操作中还需根据具体情况进行灵活处理，并遵循相关法规进行税务申报。
