现金流量表的期初现金余额指的是本月初的库存现金和银行存款、其他货币资金的余额合计数。这个余额是以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。填写时需要注意确保数据的准确性和真实性，以保证现金流量表的可靠性和有效性。
现金流量表期初现金余额的填写说明
一、关于期初余额的概念
期初余额，指的是账户在期初时已经存在的金额，它反映了过去期间的交易活动以及上期所采用的会计政策的结果。
二、现金流量表中的月初现金余额
在现金流量表中，本月期初现金余额特指本月初的库存现金、银行存款以及其他货币资金的合计数。正确填写这一数据，对于全面反映企业的现金流动状况至关重要。
填写要求：
1. 期初现金余额的确定：以本月初的实际现金余额为基础，包括库存现金、银行存款和其他形式的货币资金。
2. 不得删减信息：确保文章中的每一句都准确地传达了原始信息，不遗漏任何关键内容。
3. 保持原意：确保文章内容严格遵循原文的意思，不添加任何主观解读或推测。
4. 格式要求：
使用小标题和加粗来组织信息，提高文章的结构性。
不使用“借贷”分录格式，因为这与现金流量表的填写不直接相关。
文章第一段控制在200字以内，简洁明了地阐述核心观点。
5. 语言表述：避免使用推测性的语句，如“根据您叙述的情况推测”。
6. 避免使用总结性词汇：不使用“总结”、“总之”、“总之来说”等词汇。
基于以上要求，现金流量表期初现金余额的填写说明应准确无误地反映企业的现金状况，为企业的财务决策提供重要依据。
