企业收到票据去银行承兑时被退票，需与开票方协商处理。开票方可选择收回重开或采用其他支付方式。处理方式包括退回原票据，冲减收到票据的分录，并确认应收账款的增加。操作分录为借：应收账款，贷：应收票据。
处理银行退票的操作流程
当企业收到的对方给予的票据，前往银行进行承兑时，若遭遇银行退票，这是一个需要妥善处理的流程。具体操作如下：
一、与银行沟通
首先，企业需与承兑银行取得联系，了解退票的具体原因，确保信息的准确性。
二、与开票方协商
基于银行提供的信息，企业应立刻与开票方进行沟通，商议解决方案。常见的处理方式包括：
1. 票据收回重开
开票方将退票的票据收回，重新开具新的票据，确保所有信息准确无误后再次前往银行承兑。
2. 采用其他支付方式
若重开票据存在困难，双方可协商采用其他支付方式完成款项的结算。
三、会计分录处理
对于已经发生的退票情况，企业需要进行会计分录的处理：
1. 将之前的票据退回，冲减收到票据的分录。
2. 确认应收账款的增加额。具体的分录为：借：应收账款；贷：应收票据。
以上操作是在不改变原文每句话意思的前提下，对文章进行了适当的润色，同时遵循了文章的要求，保持了文章的格式和“借贷”分录格式。
