差旅费需要按规定取得发票报销入账。单位发生的差旅费支出需通过财务管理流程，使用正规发票作为报销凭证。支出会增加费用，同时减少货币资金，需做好账务记录和处理。因此，无法仅凭收据报销差旅费。
差旅费的报销与入账：正规流程与规定
差旅费是公司员工因公出差所产生的费用，为了确保财务的规范性和透明性，其报销和入账必须遵循一定的规定。
正规报销流程：
差旅费需要按规定取得正规发票才能进行报销和入账。这意味着，员工在出差后需要妥善保管所有与差旅相关的收据和发票。
单位账务处理方式：
当单位发生差旅费支出时，会导致费用增加。在会计分录上，这部分费用计入借方进行核算。同时，由于支付费用，单位的货币资金会减少，这部分减少的资产则计入贷方进行核算。具体的账务处理为：借管理费用—差旅费，贷库存现金/银行存款等科目。
注意事项：
1. 严格按照规定流程操作，不得凭收据直接报销。
2. 妥善保管所有与差旅有关的票据，确保报销的顺利进行。
3. 差旅费的报销和入账是财务的重要环节，需确保信息的真实性和准确性。
差旅费的报销必须依据正规流程，确保公司的财务规范与透明。
