享受增值税免税政策的企业在开具红字发票时，需在开票系统的发票管理界面，点击红字选项，输入要开具红字发票的蓝字发票的发票代码和号码，系统会自动带入蓝字发票信息。核对无误后，即可打印红字发票。这一操作适用于需要红冲的增值税普通发票。
享受增值税免税政策的企业开具红字发票的操作流程
对于享受增值税免税政策的企业而言，开具红字发票是特定情况下必要的操作。具体操作步骤如下：
一、了解红字发票开具背景
当企业所开具的增值税普通发票需要红冲时，即发生退货或开票错误等情况，便需要开具红字发票。
二、操作开票系统
1. 进入发票管理模块，选择发票填开界面。
2. 在界面的右上角，点击红字选项。
三、输入发票信息
1. 输入要开具红字发票的蓝字发票的发票代码。
2. 输入要开具红字发票的蓝字发票的发票号码。
四、系统自动带入蓝字发票信息
输入上述代码和号码后，系统将会自动带入蓝字发票的相关信息。此时，企业需仔细核对确保信息无误。
核对信息无误后，点击打印按钮即可完成红字发票的开具。整个过程中，务必确保信息的准确性和完整性，避免因操作失误导致不必要的麻烦。同时，企业也应妥善保存好每一份开具的红字发票和相关的蓝字发票，以备后续查验和核对。
