开具红字增值税专用发票，若发票开错且已跨月、对方已认证，购买方需进入开票系统，点击红字发票信息表填开，根据蓝字发票填写信息并保存提交。审核通过后，将信息表编码给销售方。销售方再进入开票系统，选择红字发票填开，核对无误后打印。整个过程需按照系统提示操作。
开具红字增值税专用发票的步骤
当发现开具的增值税专用发票出现错误，且该发票已经跨月并且被对方认证时，需按以下流程进行红冲处理：
一、购买方的操作步骤
1. 登录开票系统，进入发票管理界面。
2. 在界面的左上角，点击红字发票信息表填开。
3. 根据需要开具红字发票的对应蓝字发票，填写相应的信息。
4. 完成后保存并提交，等待审核。
5. 审核通过后，记录信息表的编码，并将其提供给销售方。
二、销售方的操作步骤
1. 登录开票系统，同样进入发票管理界面。
2. 在发票填开界面，点击选择红字。
3. 选择第三个选项，并核对信息无误。
4. 确认后，即可点击打印，完成红字增值税专用发票的开具。
注意事项：
1. 整个过程需严格按照系统提示操作，确保信息无误。
2. 红字发票的开具是基于已认证的蓝字发票错误进行的，所以确保对方已认证。
3. 信息表编码的提供是红冲处理的关键，购买方务必将其准确提供给销售方。
4. 此过程不涉及财务“借贷”分录，因为主要是操作层面的指导。
