餐饮发票报销可计入职工福利费、差旅费、业务招待费或会议费。报销时需提供相应证明文件，如会议通知、签到等。餐饮发票若为增值税专用发票可抵扣，但用于招待费的发票不可抵扣。
餐饮发票报销指南
餐饮发票的报销是日常工作中常见的财务操作，其报销方式多样，具体报销方式取决于发票的性质和用途。以下是详细的报销方式介绍：
一、职工福利费
餐饮发票可计入职工福利费，如职工的防暑降温费、职工餐贴等。若餐饮发票属于此类费用，可按照相关规定进行报销。
二、差旅费
餐饮发票亦可计入差旅费，其中的餐贴是可以报销的。但在报销时，需确保餐饮发票与差旅有关，而非作为招待费。
三、业务招待费
餐饮发票若用于业务招待，如请客户用餐，可计入业务招待费。但需注意，与此类费用相关的餐饮发票是可以开具增值税专用发票并进行抵扣的。
四、会议费
若餐饮发票是会议中产生的餐费，可计入会议费。报销会议费中的餐饮发票时，需附上相关的会议通知、签到等证明会议真实性的凭据，方可进行税前扣除。
原始凭据与报销要求：
1. 报销会议费中的餐饮发票需附有会议通知、签到等证明；
2. 报销招待费中的餐饮发票则必须附有招待费申请单；
3. 若餐饮发票开具的是增值税专用发票，可以进行抵扣，但若是作为招待费的餐饮发票则不能抵扣。
在进行餐饮发票报销时，务必确保所有凭据齐全、真实，并遵循公司财务规定和税务法规，确保报销的合规性。
