劳务公司派遣员工到公司的账务处理方式为：收到劳务费时，记录银行存款增加，主营业务收入和应交税费贷方增加；计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金时，记录主营业务成本增加，应付职工薪酬和其他应付款贷方增加；支付派遣人员工资时，记录应付职工薪酬减少，库存现金或银行存款等以及税费贷方减少。
劳务公司派遣员工做账流程
一、收入确认
1. 劳务费收入：
当收到劳务费用，并开具发票后，会计分录如下：
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
此部分记录公司因提供劳务派遣服务所得到的收入及相应税费。
二、成本及费用计提
1. 劳务派遣人员薪酬及相关费用：
计提劳务派遣人员的工资以及企业承担的社保、住房公积金时，分录如下：
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬-工资
贷：其他应付款-社保（个人交纳部分）
贷：其他应付款-住房公积金（个人交纳部分）
明确标注了公司对于劳务派遣人员的薪酬支出及为企业和个人承担的社会保险、住房公积金费用。
三、支付环节
2. 支付派遣人员的工资及相关费用：
支付派遣人员的工资时，会计分录如下：
借：应付职工薪酬-工资
贷：库存现金、银行存款等
贷：其他应付款-社保等（个人承担的社保和公积金）
贷：应交税费-个人所得税
这一部分详细记录了向劳务派遣人员支付工资、社保、公积金及个人所得税的过程。
以上流程详细描述了劳务公司派遣员工的做账方式，从收入确认、成本及费用计提到支付环节，每一步都有明确的会计分录作为记录。
