企业取得不符合规定的发票，应退回原开具单位重新开具。若已跨月，可申请开具红字发票冲减，再开具正确的蓝字发票。若无法联系开票方，可先入账并在汇算清缴时调整发票金额。
企业取得不符合规定的发票处理方法
当企业收到不符合规定的发票时，应当采取以下措施进行处理。首先，一旦发现此类发票，应立即与原开具单位联系，将不符合规定的发票退回。为确保流程正确，应要求对方重新开具正确的发票。一、及时退回重开
若发票已经跨月，此时需申请开具红字发票进行冲减。这一步是为了纠正之前的错误发票，确保账务的准确性。随后，再开具正确的蓝字发票以替代原有的不合规发票。二、跨月处理：红字与蓝字发票
若企业无法找到开票方，可以先将发票入账。但在进行年度汇算清缴时，需对该发票对应的金额进行调整，确保税务申报的准确性。三、找不到开票方时的处理
在此处理过程中，企业需格外注意账务与税务处理的准确性。对于涉及的具体金额与操作细节，建议企业及时咨询财务或税务专家以确保合规操作。同时，企业应加强内部管理，防止此类情况再次发生。
关于会计处理的具体分录格式，企业在实际操作中应按照会计规定进行借贷记账，确保账务清晰无误。希望以上内容能帮助企业正确处理不符合规定的发票问题。
