收到发票开多了时，应首先联系对方重新开具正确金额的发票。若未来还有经济业务往来，可以暂时按票面金额入账，并在后续业务中调整；若无后续业务或对方不同意重新开票，则根据实际支付金额入账。涉及增值税的，需按票面入账后再转出进项税额，未付款项作为营业外收入处理。
收到发票开多了的入账处理方法
当收到发票后发现金额开多了，首先需确认发票金额与入账金额的一致性。若两者不一致，应第一时间联系对方，请求重新开具正确金额的发票。
处理方法一：后续有经济业务往来
若预计后续仍与对方有经济业务合作，本月可暂时按照票面金额入账。在此之后，可在双方的往来中，让对方开具少差金额的发票，以此进行调整。
处理方法二：无后续经济业务往来
若确定后续无业务合作，且对方不同意重新开具发票，则应按照实际支付的金额进行入账。若涉及增值税，增值税部分需按照票面金额入账后，根据实际支付金额进行进项税额的转出。未支付的款项部分，建议作为营业外收入处理。
具体操作时，可参考以下分录格式：
情况一：后续有经济业务合作时
借：相关资产或费用科目 票面金额
贷：应付账款 票面金额
（后续月份再进行调整）
情况二：无后续合作且对方不同意重新开票时
借：相关资产或费用科目 实际支付金额
贷：银行存款 实际支付金额
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 差额部分
贷：营业外收入 差额部分（若涉及增值税）
（根据实际支付金额进行相应调整）
确保所有操作均符合财务规定和税法要求。在处理过程中务必谨慎细致，避免不必要的财务风险。
