公司可以报销非公司人员的机票，但只能作为业务招待费报销，不能报销为出差费用。因为从财务制度规定来说，报销出差费必须是公司正式员工。非公司员工的机票报销在税务上需要特别注意，如果被错误地报销为出差费用，可能需要进行所得税汇算清缴中的费用调整。
关于非公司人员机票报销的相关说明
关于非公司人员的机票报销问题，公司财务有以下明确规定。首先，非公司员工的机票费用可以在公司进行报销，但这种报销仅限于作为业务招待费入账。也就是说，机票费用不能按照出差费用进行报销。
从财务制度的角渡来看，报销出差费用必须是本单位的正式员工，且员工名字需出现在公司花名册上。对于不是本公司员工的机票费用，如果尝试以出差费用进行报销，在所得税汇算清缴过程中，该费用将被调整并减少。
报销规定细节：
1. 非公司人员的机票报销：若因公司业务需要招待客户或合作伙伴飞行，所产生的机票费用可按照业务招待费进行报销。
2. 出差费用的报销：仅限本公司正式员工，且员工名字需出现在公司花名册上。
3. 税务调整：非公司员工机票若错误报销为出差费，在税务审核时会被调整。
在进行财务处理时，建议公司各部门严格遵守以上规定，确保财务操作的合规性，避免不必要的税务风险。同时，也请员工们在为公司报销相关费用时，明确费用性质，确保公司财务流程的顺畅进行。
