银行存款和其他货币资金都是企业的货币资金形式，但有所不同。银行存款是企业存放在银行的资金，用于办理存款、取款和转账结算。而其他货币资金则包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款和存出投资款等，这些资金的存放地点和用途与现金和银行存款不同。
其他货币资金与银行存款的区分
一、银行存款概述
银行存款是企业存放在银行的货币资金。所有企业都必须在银行开立结算户存款，用于办理存款、取款及转账结算，这是按照国家现金管理和结算制度的规定执行的。这些资金安全、流动性强，是企业资金的重要组成部分。
二、其他货币资金的含义及分类
除了现金和银行存款外，企业还有其他各种货币资金，这些资金被称为其他货币资金。它们包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款和存出投资款等。这些资金的存放地点、用途与现金和银行存款有所不同。
1. 外埠存款
外埠存款是企业为了到外地进行临时或零星采购而汇往采购地银行开立的采购专户款项。
2. 银行汇票存款与银行本票存款
银行汇票存款是企业为取得银行汇票而存入的款项。银行本票则是银行签发的，承诺见票时无条件支付确定金额的票据。根据金额是否固定，银行本票可分为不定额和定额两种。
3. 信用证保证金存款
采用信用证结算方式的企业，为取得信用证而按规定存入的信用证保证金专户款项。
4. 信用卡存款与存出投资款
信用卡存款是企业为取得信用卡而按规定存入银行的款项。存出投资款则是企业已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金。
银行存款与其他货币资金在存放地点和用途上存在明显的差异。银行存款是企业主要的资金存放形式，而其他货币资金则更加灵活多样，适用于特定的业务需求和场景。
