银行存款余额调节表的作用在于整合并对比分析企业银行实收金额与实付金额，以及企业银行存款日记账中的应收金额与应付金额，以确保日记账的可靠性和时效性。该表仅用于核对账目，不能作为记账依据。通过调节表，可以明确企业可动用的银行存款数。
银行存款余额调节表的核心作用
银行存款余额调节表是企业与银行对账的重要工具。其主要功能在于整合并对比分析企业银行实收金额与实付金额，与企业银行存款日记账中的应收金额与应付金额，从而确保企业银行存款日记账的准确性和时效性。
一、数据整合与对比分析
此表通过对企业银行的实际收支情况，以及企业银行存款日记账中的存贷款项进行细致整合与对比分析，为企业提供了一个清晰、准确的银行账户资金流动画面。这不仅有助于企业了解自身资金状况，也为银行对账提供了有力的依据。
二、确保账目可靠性
通过银行存款余额调节表的整合与对比分析，可以确保企业银行存款日记账的内容可靠。此表能够反映出企业在银行的真实存款余额，从而避免了因账目不清导致的误解和误差。
三、核对功能
银行存款余额调节表的主要目的是核对账目。它可以帮助企业发现与银行之间的账务差异，并找出差异原因，但并不能作为调整银行存款账面余额的记账依据。
四、明确可动用银行存款数
通过调节银行存款余额调节表，调节后的存款余额明确展示了企业可以动用的银行存款数。这为企业提供了关于自身资金流动性的明确信息，有助于企业进行资金调度和决策。
银行存款余额调节表在保障企业资金安全、提高财务管理效率方面发挥着重要作用。企业通过此表，不仅能了解自身在银行的真实存款状况，还能有效核对与银行之间的账务差异，从而更好地进行财务管理和决策。
