当月普通发票作废流程为：一般纳税人在开具普通发票当月，遇到销货退回、开票有误等情形，确认符合作废条件后，需在防伪税控系统中将相应数据电文按“作废”处理，同时在纸质发票各联次上注明“作废”字样，并全联次留存。
当月普通发票作废流程详解
对于一般纳税人而言，在开具普通发票的当月，有时会遇到销货退回、开票有误等情形。此时，对于收到的退回的发票联、抵扣联，如果符合作废条件，应当进行作废处理。具体操作流程如下：
一、作废条件与即时处理
当发现开具的发票有误或发生销货退回时，首先要确保收到的发票联和抵扣联完整且符合作废条件。一旦发现错误，应即时进行作废。
二、防伪税控系统中的处理
作废的普通发票需要在防伪税控系统中进行相应的处理。在系统中，找到需作废的发票数据，通过电文处理将其标记为“作废”。
三、纸质发票的标注与留存
对于纸质普通发票，需要在各联次上明确注明“作废”字样。为了确保流程的透明和准确性，每一联都应当注明，并且全联次都要留存。
四、具体步骤
1. 核对发票信息，确认需作废的发票。
2. 在防伪税控系统中进行电文处理，将发票标记为“作废”。
3. 在纸质发票各联次上加盖“作废”章或手写注明“作废”字样。
4. 完整保存所有联次的作废发票，以备后续查验。
严格遵守上述流程，确保发票作废的合规性，避免不必要的税务风险。
