住宿费增值税普通发票能报销入账。实际发生的住宿费支出，取得的增值税普通发票可以报销，相关费用计入借方核算，同时货币资金减少计入贷方核算。发生支出时，通过管理费用等科目进行账务处理。
住宿费增值税普通发票的报销与账务处理
对于实际发生的住宿费支出，取得的增值税普通发票是可以进行报销并入账的。住宿费支出的发生意味着费用的增加，这些费用应被记录为借方核算。同时，随着住宿费的支付，货币资金会减少，这部分减少的资产应被记录为贷方核算。具体的账务处理操作如下：
一、报销住宿费支出
当发生住宿费支出时，需要进行财务的借方处理。具体为：借，管理费用科目（或其他相关科目）。这意味着企业或个人在住宿上的费用支出应当被纳入管理费用的范畴，作为成本或费用进行核算。
二、记录现金流出
与此同时，随着住宿费的支付，库存现金会减少。需要进行贷方处理，具体为：贷，库存现金科目。这表示企业的流动资金因为住宿费用的支付而有所减少。
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