已经认证的发票，购买方可以申请开具红字发票信息表并审核通过后，销售方可以冲红。如果购买方未开具信息表，销售方则不能冲红。具体流程是购买方在开票系统申请信息表并提交审核，审核通过后交给销售方，销售方根据信息表开具红字发票。反之，如果购买方没有抵扣，则由销售方申请信息表并开具红字发票。
关于已认证发票销售方的冲红操作说明
对于已经认证的发票，其操作过程明确且严谨。当购买方成功开具红字发票信息表并经过保存、提交、审核通过后，销售方可以进行冲红操作。这一流程确保了双方操作的合规性与准确性。
若购买方未开具红字发票信息表，销售方则无法进行冲红。对于已经认证并抵扣的发票，购买方需在开票系统中申请开具红字发票信息表，待审核通过后，将信息表交付给销售方。随后，销售方根据此信息表在开票系统中开具红字发票。
对于未进行抵扣的发票，若需进行冲红，则由销售方在开票系统中开具红字发票信息表，并经提交、审核通过后，最终开具红字发票。
以下是具体操作的注意事项：
一、已认证发票冲红条件
1. 依赖购买方的动作：购买方需先开具并提交审核通过的红字发票信息表。
2. 销售方的操作权限：只有在购买方提供红字发票信息表后，销售方才能进行冲红操作。
二、冲红流程
1. 提交红字发票信息表：购买方或销售方需在开票系统中完成此表的填写并提交审核。
2. 审核通过后执行冲红：无论是购买方还是销售方，都需在审核通过后，根据信息表的内容在开票系统中开具红字发票。
三、未抵扣发票的冲红处理
由销售方在开票系统中完成红字发票信息表的开具、提交及审核，审核通过后，再开具相应的红字发票。
对于已认证的发票，销售方的冲红操作严格依赖于购买方的动作及双方的审核流程，确保了财务操作的规范性与准确性。
