跨月发票一般不能作废，只能开红字发票冲销。如果发现金额开具错误，销货方应首先开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的专用发票。因此，对于想要“作废”跨月专用发票的学员，应当了解相关规定并按照正确流程操作。
跨月发票处理指南：如何处理跨月的增值税专用发票
对于跨月的增值税专用发票，直接作废是不被允许的。若发票已经跨月，且发现金额存在错误，不能通过作废的方式处理。根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》，正确的处理方式为：
跨月发票处理流程
1. 红字发票的开具：
当发票跨月并且金额有误时，销货方应先开具红字发票。这是一种冲销原发票的凭证，用以更正错误。
2. 重新开具正确的专用发票：
在完成红字发票的开具后，销货方需要根据实际情况重新开具正确的增值税专用发票。确保新发票的信息准确无误。
若想要详细了解关于如何开具红字发票以及后续操作，建议进一步查询国家税务总局的相关规定或咨询税务专家。对于具体操作步骤和注意事项，可以参考以下内容进行深入了解：
关于跨月发票的注意事项
1. 不要混淆作废与红冲的概念。跨月发票不能直接作废，必须通过红冲的方式处理。
2. 在开具红字发票时，务必按照国家税务总局的规定进行操作，确保所有信息的准确性。
3. 对于涉及金额较大的发票，更需小心谨慎，避免任何错误。
4. 若不确定如何处理，建议咨询税务部门或相关专业人士，确保操作正确无误。
正确处理跨月发票是财务工作中的重要环节，务必按照规定流程操作，避免不必要的麻烦。
