货币资金核算的日常工作内容包括办理现金收付和银行结算，审核审批有据，规范使用支票并认真登记日记帐，保证日清月结。同时，需要保管库存现金、有价证券及相关印章，复核收入凭证并办理销售结算。这些工作旨在确保货币资金的安全、规范、高效运作。
货币资金核算日常工作内容
一、现金管理
1. 办理现金收付：严格遵循国家现金管理制度，审核收款凭证与付款凭证，确保准确无误后办理现金收付。重大开支需会计主管或领导审核签章。
2. 复核收入凭证：仔细审查销售业务的有关凭证，确保真实有效。
二、银行结算与支票管理
1. 办理银行结算：规范使用支票，控制空白支票签发。特殊情况需明确标注相关信息并由相关人员签章。
2. 支票及印章保管：确保支票及印章安全，设立登记簿，严格管理。支票遗失立即挂失。
三、日记账登记
1. 登记现金及银行存款日记账：逐笔顺序登记，确保日清月结。及时核对银行存款余额，编制调节表处理未达账款。
四、有价证券及库存现金保管
1. 确保现金与有价证券安全完整。库存现金超过限额部分及时存入银行，不得随意挪用。发现短缺或盈余，查明原因后妥善处理。
五、其他工作内容
1. 妥善保管保险柜密码及钥匙，不得随意转交他人。
2. 认真处理销售结算，催收销售货款。遇到销售纠纷，及时通知相关部门处理。规范使用支票，避免风险发生。
