高铁票报销的费用根据出差人员的部门不同而有所区别，如管理部门人员计入管理费用，销售部门人员计入销售费用，车间管理人员计入制造费用。报销时还需考虑增值税进项税额，并最后通过银行存款或库存现金等形式进行支付。整个报销流程需遵循会计准则和相关规定。
高铁票报销费用的会计处理
高铁票报销时，不同部门人员的出差费用应分别计入相应的管理费用、销售费用和制造费用科目。
管理部门人员出差
当管理部门人员出差乘坐高铁时，相关费用应计入管理费用。具体会计处理为：借记管理费用-差旅费，同时，若涉及应交增值税进项税额，还需借记应交税费-应交增值税-进项税额。贷记银行存款或库存现金。
销售部门出差
销售部门人员出差乘坐高铁所产生的费用，应计入销售费用。处理时，借记销售费用-差旅费，贷记相关财务科目。
车间管理人员出差
车间管理人员出差乘坐高铁的费用，应当计入制造费用科目。具体会计处理为：借记制造费用-差旅费，其余处理同上。
具体分录格式如下：
出差费用分录
借：
管理费用-差旅费
销售费用-差旅费
制造费用-差旅费
（若涉及税额）
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款/库存现金等。
以上内容严格按照高铁票报销的实际财务处理流程进行描述，确保信息的准确性和完整性。
