当发票已抵扣但对方需要红冲时，双方应首先协商。由认证方即购买方制作《开具红字增值税专用发票信息表》，申请审批后，对方开具红票，并在申报时做红字发票进项税额转出。会计方面则进行原发票凭证的红冲处理。这一过程需严格遵守相关财务和税务规定。
发票已抵扣但对方要求红字冲抵处理办法
当遇到已抵扣的发票需要红冲的情况时，双方需首先进行充分的沟通协商。经双方达成一致后，由认证方负责编制《开具红字增值税专用发票信息表》，并提交申请进行审批。待审批通过后，对方即可开具红字发票。
一、关于红字发票的申请与开具
1. 认证方负责申请开具红字增值税专用发票信息表。在申请审批通过后，对方开票方可以开始开具红票。
2. 在申报税务时，需要进行红字发票进项税额的转出操作。
二、会计处理方法
在会计账务处理上，需对原发票凭证进行红冲操作。这意味着要冲销原有的发票交易记录，并记录下红冲的详细信息。
三、关于开具红字增值税专用发票信息表的申请方
通常，在认证前是由开票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》。但在认证后，则是由认证方，也就是购买方来负责申请。这一规定确保了流程的有效性和准确性。
在实际操作中，双方应严格按照税务部门的相关规定执行，确保红冲操作的合法性和规范性。同时，加强沟通协作，确保信息的及时传递和流程的顺畅进行。
