员工垫付公司费用后的报销做账方法根据不同支付时间有所不同。员工出差先自垫差旅费，若报销后立刻支付现金，则借管理费用-差旅费，贷库存现金。若暂不支付，则借管理费用-差旅费，贷其他应付款-员工。报销付钱时，借其他应付款-员工，贷库存现金。
员工垫付费用后的报销与账务处理
员工垫付公司费用，其账务处理方式因支付时间不同而有所区别。以下是具体的账务处理方法：
一、员工出差先行垫付差旅费，即时报销支付
当员工出差先行垫付差旅费，并在回来后立即报销获得支付时：
1. 会计分录处理
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
二、员工出差先行垫付差旅费，月底或隔月报销支付
若员工出差自垫费用后，公司选择在月底或隔月进行报销支付：
1. 初始报销记录
借：管理费用——差旅费
贷：其他应付款——XX员工
2. 报销支付时的会计分录
借：其他应付款——XX员工
贷：库存现金
对于上述两种情况，账务处理的重点在于准确记录每一笔费用，并确保账目清晰。通过明确的账目记录，企业能够高效地管理费用，同时保障员工的权益。在实际操作中，财务部门需仔细核对每一笔报销费用，确保其真实、合理并与公司政策相符。
