当发生支出却无法提供发票时，经手人应提供相应说明作为证据，公司认可后可暂估入账。但暂估入账的费用在纳税申报时需做调整，不能在所得税前扣除。因此，报销时最好提供正规发票以确保合规性和准确性。
没有发票怎么报账
当发生支出需要报销时，通常需经手人提供发票作为报销的凭证。但如果没有发票，公司又认可该笔费用，这时可以采取暂估入账的方式处理。以下是关于如何处理没有发票的报账问题的详细说明：
一、正常流程
通常情况下，报销费用需以发票作为凭证。经手人应主动提供发票，确保费用能够顺利报销。
二、无发票情况处理
如果因某些原因无法提供发票，但公司认可该笔费用，可以暂估入账。暂估入账前，需准备相应的说明文件作为证据，确保费用的真实性和合理性。这些说明文件可能包括收据、合同或其他相关文件。
三、暂估入账注意事项
暂估入账的费用在纳税申报时需要进行相应调整。特别注意，暂估入账的费用可能不能在所得税前扣除，需遵循税务规定进行申报。
四、内部操作与建议
1. 加强与供应商或经办人的沟通，尽量取得正规发票，确保报销流程的顺畅。
2. 对于无法取得发票的情况，及时向上级汇报，寻求解决方案。
3. 在暂估入账时，详细记录并保存好相关证据，以备查验。
在处理没有发票的报账问题时，务必谨慎处理并确保所有操作符合公司政策和相关法规。
