年末核对与供应商之间的往来账目时，应通过对比单位应付账款与供应商应收账款的期末余额来进行。如双方余额一致，则账目无误；若不一致，需进一步查明原因。此过程有助于确保账目的准确性，并促进与供应商之间的良好合作关系。
核对供应商往来账目年末操作流程
每到年末，单位都会与供应商进行往来账目的核对工作。以下是具体的操作流程：
一、明确核对目标
通过对比单位应付账款与供应商的应收账款，确定双方的账目是否相符。此步骤旨在确保账目的准确性并发现可能存在的差异。
二、详细核对步骤
1. 单位应付账款的核对：
核对单位应付账款明细账的期末余额，特别是针对某一特定供应商的明细账目。
2. 供应商应收账款的核对：
核对供应商单位的应收账款明细，特别是与本单位相关的账目。
三、对比分析
对比上述两个账目的期末余额，查看是否一致。若存在不一致的情况，需要进一步查明原因。
四、查明差异原因
若年末余额存在不一致，可能是记录错误、交易遗漏或其他原因导致的。此时，双方应沟通并追溯差异来源，确保账目的准确性。
为了确保流程的顺利进行，双方都应保持高度的沟通和配合，确保数据的真实性和准确性。通过这样的核对流程，不仅可以确保账目的准确性，还可以为未来的合作提供坚实的基础。
