处理转帐支票时，首先需审查支票以避免收到假支票或无效支票。审查无误后，收款单位出纳员需填制进账单并送交开户银行。银行审核后，在进账单上盖章并退回收款单位。收款单位根据银行盖章的进账单编制银行存款收款凭证。整个过程需严格按照财务流程操作，确保资金安全。
如何处理转帐支票
对于收到的每一张转账支票，首先应进行细致的审查，以确保真伪及有效性，避免收进假支票或无效支票。这一环节至关重要。
支票的审查
收款单位的出纳员在受理转账支票前，必须对其进行严格的审查。审查内容包括但不限于支票的真实性、签名或盖章的清晰度、开票日期是否过期等。
填制进账单
经审查无误后，出纳员应填制一式两联的进账单。进账单应填写准确无误，连同支票一并送交其开户银行。
银行审核与盖章
开户银行在收到支票和进账单后，会进行审核。审核无误后，银行会在进账单的第一联上加盖“转讫”章，并退回收款单位。这一步骤标志着款项已成功转入收款单位的账户。
收款单位处理
收款单位在收到银行盖章退回的进账单后，根据第一联进账单编制银行存款收款凭证，以此作为记账的依据。
以上步骤确保了转账支票的流畅处理，既保障了交易的安全性，也方便了收款单位的账务处理。
