一般纳税人在开具专用发票的当月，若发生销货退回、开票有误等情况，且退回的发票联、抵扣联符合作废条件，可以按作废处理。作废流程为进入开票系统的发票管理模块，点击发票作废，找到需要作废的发票后，点击右上角作废。
专票作废流程详解
在开具专用发票的当月，当发生销货退回或开票出现错误等情形时，对于收到的退回的发票联和抵扣联，若符合作废条件，应当立即进行作废处理。以下是具体的操作流程：
一、前提条件
当发现开具的专用发票存在错误或需要作废时，应确保所收到的发票联和抵扣联完好无损，并符合作废条件。
二、操作流程
1. 进入开票系统：打开发票管理界面。
2. 选择发票作废：在发票管理菜单中，点击进入“发票作废”模块。
3. 查找要作废的发票：在作废模块中，找到需要作废的发票。
4. 执行作废操作：在选定要作废的发票后，点击右上角“作废”按钮。
在此过程中，若开票时即发现错误，可即时进行作废操作，以节省时间并避免后续不必要的麻烦。
请注意，对于专票作废，必须严格按照上述流程操作，确保信息的准确性和完整性。任何环节的疏漏都可能导致严重后果。希望广大纳税人能够认真执行，确保税务工作的顺利进行。
