行程单丢失后，只能以取得的发票和填写的费用报销单作为报销依据。处理账务时，需借管理费用并标注差旅费等科目，贷银行存款等科目。强调平时应妥善保管行程单，避免丢失造成不便。
行程单丢失后的费用报销与账务处理
当行程单不慎丢失时，费用报销需依据取得的发票进行。填写的费用报销单可作为相应分录的附件。对于行程单丢失后的费用报销入账，具体账务处理如下：
一、费用报销入账流程
1. 单据准备：依据取得的发票，准备费用报销单。
2. 分录处理：借：管理费用—差旅费等科目，贷：银行存款等科目。
二、日常注意事项
为避免行程单丢失带来的不便，建议在业务发生时妥善保管行程单。若不慎丢失，应尽快采取措施，确保报销流程顺利进行。
三、加强管理与防范
公司各部门应加强对行程单等重要文件的管理，制定相关管理制度，确保文件的安全与完整。同时，员工也应提高自我保护意识，防止个人行程单等重要文件的丢失。
为了确保报销流程的顺利进行，以下是一些建议：
在完成差旅后，及时整理并保存好所有相关票据，包括行程单、发票等。
若发现行程单丢失，尽快联系相关单位或部门，说明情况并寻求帮助。
在进行费用报销时，详细填写报销单，并附上相关票据，确保信息的准确性。
