首先，报销的费用和取得的发票（发票联）需要与实际发生的费用相符。也就是说，发票内容必须与报销的费用项目一致。例如，餐饮业的发票不能用于报销购买办公用品的费用，零售业发票也不能用于报销支付的服务费。
其次，发票日期和报销时间不应相差过久。在进行费用报销时，需要注意发票的时效性，一般来说，发票日期不能太过于久远，以免在报销过程中出现问题。
大小写金额必须一致，且发票上必须加盖有发票专用章。这是确保发票真实有效的重要标志。
不同公司的报销制度可能存在差异，一些公司对于大额度的费用会有更严格的审核流程。例如，对于金额较大或者可计入公司固定资产的费用，在报销前可能需要提供增值税专用发票，并可能需要经过更严格的审核流程。
具体的审核流程通常包括：审核费用发生的真实性以及发票的真伪；核对报销单是否正常，有无报销金额超过提供的发票金额；确认予以报销的金额是否在控制的报销范围内；需要相关负责人签字；最后，对审核无误的费用予以报销，对不符合要求的费用报销予以退回。
对于时间很久的发票拿来报销，需要确保其真实性、有效性，并符合公司的报销制度。在报销过程中，应严格按照相关流程进行操作，以确保报销的顺利进行。
