当供应商开具红字发票时，意味着之前的某项交易存在错误或退货等情况，因此需要进行相应的账务调整。以下是详细的做账步骤：
1.初始入账：
当您收到供应商的正常发票（蓝字发票）时，会进行以下账务处理：
借：库存商品-*(蓝字)
借：应交税金-应交增值税-进项税(蓝字)
贷：应付账款-*(蓝字)
此时，您的账务已经反映了这笔交易。
2.收到红字发票后的处理：
当您收到供应商的红字发票后，需要对之前的账务进行调整。具体做法如下：
首先，冲减之前的库存和税额：
借：库存商品-*(红字)
借：应交税金-应交增值税-进项税(红字)
其次，冲减应付账款：
贷：应付账款-*(红字)
通过上述步骤，您已经完成了对供应商开具红字发票的账务处理。确保在操作过程中所有凭证齐全、准确，并遵循相关的会计准则和税法规定。
希望以上解答能够帮助您了解如何处理供应商开具的红字发票的账务问题。如果您有任何其他关于会计实务的问题，都可以寻求专业人员的帮助。
