免税公司收到专用发票后需要进行验证，并转出相应的进项税。具体操作是，借库存商品（或相关科目），贷应交税费-应交增值税（进项税额）。收到发票后做进项税额转出的账务处理，借库存商品（或相关科目），贷应交税金-应交增值税（进项税转出）。以上是关于免税公司如何处理专用发票的解答。
在增值税免税企业中，一般要求对方不开具专用发票。如果开具了专用发票，需要进行一系列的账务处理。
一、验证与转出进项税
收到增值税专用发票后，首先要进行验证。验证无误后，需要进行转出进项税的账务处理。具体会计分录为：
借：库存商品（或相关科目）
应缴税费——应缴增值税——进项税额
贷：银行存款（或应付账款等科目）
这一步操作是为了记录进项税的转出，确保税务处理的准确性。
二、进项税额转出
增值税免税企业在收到增值税专用发票后，还需要进行进项税额转出的账务处理。会计分录如下：
借：库存商品（或相关科目）
贷：应交税金——应交增值税（进项税转出）
这样，企业就能正确地对收到的免税公司专用发票进行会计处理，确保账务的合规性。
免税公司对于收到的专用发票需要进行严格的验证和账务处理，确保税务处理的准确性和合规性。企业在此过程中应密切关注税务政策的变化，以便及时调整处理流程，避免不必要的税务风险。如果想深入了解更多关于会计实操和税收实务的问题，可以关注相关公众号或加入会计实务交流群，与同行交流学习，共同提升业务水平。
