非金融类企业的货币资金主要包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。库存现金是存放在企业财会部门并由出纳人员经管的货币。银行存款是储存在银行的款项，包括结算户存款、信用证存款等。其他货币资金是指除现金和银行存款以外的货币资金，如外埠存款、银行汇票存款等。
一、库存现金
库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。这是企业货币资金的一部分，用于企业的日常交易和支付。
二、银行存款
银行存款是储存在银行的款项，是企业的主要货币资金来源。企业的银行存款主要包括结算户存款、信用证存款、外埠存款等。这些存款用于企业的各种经营活动，如购买原材料、支付工资等。
三、其他货币资金
其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的货币资金。这部分资金主要包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和信用卡存款等。这些资金形式灵活多样，可以满足企业在不同情况下的资金需求。
非金融类企业的货币资金主要包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。这些货币资金是企业日常运营和发展的重要保障，也是企业经济活动中不可或缺的一部分。了解这些货币资金的构成和用途，有助于企业更好地进行财务管理和资金调度。
