季度企业所得税填写时，需按照实际利润额预缴的纳税人，填写税款所属期间为月度第一日至最后一日的数据。纳税人识别号和纳税人名称需按照税务机关核发的信息填写。不同预缴方式的纳税人，如按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴和按照税务机关确定的其他方法预缴，也需按要求填写本期金额和累计金额。填写时需注意各列数据的所属期间为月度或年度起始至最后一日的累计数。
对于季度企业所得税的填报，您需要遵循一定的步骤和规则，确保准确完成申报工作。
一、税款所属期间的确定
1.通常情况下，“税款所属期间”为税款所属期月度第一日至所属期月度最后一日。
2.对于年度中间开业的企业，其“税款所属期间”为当月(季)开始经营之日至所属月度的最后一日。从次月(季)度起，则按正常情况填报。
二、纳税人识别号和名称的填写
1.“纳税人识别号”一栏，需填报税务机关核发的税务登记证号码。
2.“纳税人名称”一栏，应填报税务机关核发的税务登记证上的纳税人全称。
三、各列填报要点
1.对于第1行“按照实际利润额预缴”的纳税人：
第2行至第17行的“本期金额”列，数据为所属月度第一日至最后一日的数据。
“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属月度最后一日的累计数。
2.对于第18行“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人：
第19行至第22行的填报规则与第1行相似，“本期金额”和“累计金额”的数据同样需要准确填写。
3.对于第23行“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人：
第24行的“本期金额”列，数据为所属月度第一日至最后一日的数据。
“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属月度最后一日的累计数。
以上就是关于季度企业所得税如何填写的详细解答。希望能对您在申报季度企业所得税时提供帮助。确保数据的准确性，遵循相关规则，顺利完成税务申报工作。如果想进一步了解会计实操、税收实务等问题，可以关注相关公众号或加入交流群，获取更多免费答疑和资讯。
