增值税发票跨月冲红分为普通发票和专用发票两种情况。普通发票跨月冲红需带上要冲红的纸质普通发票到所属税局填写报备单，然后在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票。专用发票跨月冲红则分为两种情况：一是因开票有误尚未交付或拒收，需要在防伪开票中开具红字发票申请单并带上相关证明和纸质专票去税局领取通知单，再开具负数的专用发票；二是发票已认证购方申请，同样需开具红字发票申请单并带上纸质专票去税局领取通知单交给销方开具负数的专用发票。
对于增值税发票跨月冲红的情况，主要分为普通发票和专用发票两种情况进行处理。
一、普通发票跨月冲红步骤
带上需要冲红的纸质普通发票，前往所属税局填写普通发票红字报备单。完成报备后，在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票，这样就可以实现普通发票的跨月冲红。
二、专用发票跨月冲红步骤
1.发票没认证销方申请：
如果因为开票有误尚未交付或者因开票有误导致对方拒收，首先需要在防伪开票中开具红字发票申请单，并打印两张，然后盖上公章。之后，携带打印好的申请单和需要冲红的纸质专票，前往所属税局。在税局领取红字发票通知单后，回到防伪开票软件中开具负数的专用发票。
2.发票已认证购方申请：
如果发票已经认证，购方需要先申请。同样先在防伪开票中开具红字发票申请单，并打印两张，加盖公章。然后携带打印好的申请单和需要冲红的纸质专票，前往所属税局领取红字发票通知单。将通知单交给销方后，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票。
无论是普通发票还是专用发票，跨月冲红都需要前往所属税局进行报备或领取通知单，然后在防伪开票软件中开具负数发票。希望以上解答能够帮助您处理增值税发票跨月冲红的问题。如果您有更多关于会计实操或税收实务的问题，可以关注相关公众号或加入交流群，获取免费答疑和指导。
