百望税控盘跨月发票无法直接作废,需通过开具红字发票处理。购货方先开具红字增值税专用发票信息表,并上传国税局服务器,销售方根据信息表编号开具红字发票。具体步骤包括登录税控发票开票软件,填写信息表,选择已抵扣或未抵扣,输入销售方名称、纳税人识别号等。税控盘没跨月的发票可以作废。一般纳税人跨月需先提出退货申请单,同意后方可开具红字发票。
对于已经跨月的发票,由于其已经抄报税,所以无法直接作废。那么,百望税控盘跨月作废发票该如何操作呢?下面进行详细解答。
一、申请开具红字发票
跨月发票无法直接作废,只能通过开具红字发票进行处理。购买方首先需要开具红字增值税专用发票信息表,并将该表上传至国税局服务器。
二、购买方开具红字增值税专用发票信息表步骤
1.登录税控发票开票软件;
2.在“发票管理”模块中选择“红字发票信息表”;
3.选择“红字增值税专用信息表填开”;
4.根据实际情况选择已抵扣或未抵扣;
5.输入销售方名称、纳税人识别号、货物名称、数量及金额;
6.打印并上传该张开具红字增值税专用发票信息表,获得信息表编号。
三、销售方根据购买方开具的红字增值税专用发票信息表开具红字发票
1.在“发票管理”模块中选择“增值税专用发票填开”;
2.选择“红字”,然后选择“导入红字发票信息表”;
3.输入购买方的开票资料、货物名称、数量、金额;
4.打印即可。
需要注意的是,税控盘未跨月的发票开错可以直接作废。对于小规模纳税人,跨月发票退货需开具相应红字发票;而对于一般纳税人,跨月则需先提出退货申请单,经税局同意后方可开具红字。
希望以上内容能帮助您了解百望税控盘跨月作废发票的操作流程。如想了解更多会计实操、税收实务问题,可关注“得讯会计”公众号,进入会计实务交流群,免费答疑。