营运资金管理策略包括流动资产投资策略和融资策略。流动资产投资策略需与企业业务需要和管理风格相符，可选择紧缩或宽松的流动资产投资策略。融资策略涉及永久性和波动性流动资产的融资决策，其分析方法有期限匹配融资策略、保守融资策略和激进融资策略。这些策略共同构成了营运资金的管理策略。
一、流动资产投资策略
在营运资金管理中，流动资产的投资策略是核心。企业需根据自身的业务需要和管理风格选择合适的投资策略。常见的流动资产投资策略包括：
1.紧缩的流动资产投资策略：此策略强调保持较低的流动资产水平，以适应企业日常运营的需要。企业会尽量降低库存现金、存货和应收账款等流动资产的规模，以优化资金使用效率。
2.宽松的流动资产投资策略：与此相反，宽松的流动资产投资策略更注重企业的稳定性和灵活性。企业会保持较高的流动资产水平，以应对可能出现的各种风险和挑战。
二、融资策略
融资决策是营运资金管理的另一关键环节。企业需根据自身的经营状况和资金需求，进行永久性和波动性流动资产的融资决策。融资策略分析方法主要包括：
1.期限匹配融资策略：此策略强调融资期限与资产期限相匹配，以降低流动性风险和融资成本。
2.保守融资策略：在这种策略下，企业会保持较低的财务风险，并尽量使用稳定的资金来源支持其运营。企业会倾向于使用更多的权益资本和长期债务。
3.激进融资策略：与此相反，激进融资策略下企业会更多地依赖短期融资来支持其运营。这种策略可能会带来较低的融资成本，但同时也伴随着较高的财务风险。
企业通过选择适合的融资策略，可以有效地平衡其资金需求和风险，从而实现稳健的运营和发展。在实际操作中，企业还需结合市场环境、自身状况以及未来发展目标，灵活调整其营运资金管理策略。
营运资金管理策略涵盖了流动资产投资策略和融资策略两大方面。企业需根据自身的业务特点和管理风格，合理选择并灵活调整这些策略，以实现稳健的财务表现和持续发展。
