出差人员差旅费报销流程包括：填写出差申请表并获批、办理借支差旅费手续、出差后五个工作日内办理报销事宜。报销时需填写差旅费报销单，经部门经理、财务部审核及财务经理审批。核算内容包括交通费、住宿费、伙食补助费等。完成报销后，原则上需清还前款才可借支新款项。
出差人员报销差旅费是一个企业或组织中的常见流程，旨在规范费用管理，确保公款使用的透明化和合规性。以下是详细的差旅费报销流程：
一、出差申请
出差人员首先需要填写《出差申请表》。在这一环节，拟出差人员需要详细注明出差地点、目的、行程安排、预计使用的交通工具以及差旅费用项目等。这份申请表需要得到主管领导的批准，以确保出差的必要性和合理性。
二、借支差旅费
出差人员将审批过的《出差申请表》提交给财务部。按照借款管理规定，办理借款手续。出纳会根据规定支付所借款项，用于预支差旅费。
三、差旅费报销
出差人员结束出差后，应在规定时间内办理报销事宜。通常，这一时间限制为回公司后五个工作日内。报销时，需要填写《差旅费报销单》。该报销单需要得到部门经理的审核签字，以及财务部的审核签字。最后，由财务经理进行审批。在这一流程中，原则上前款未清者不予办理新的借支。
差旅费核算内容
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的各类费用，具体包括：
1.交通费：包括购买车、船、火车、飞机的票费。
2.住宿费：出差期间的住宿费用。
3.伙食补助费：出差期间的餐饮费用。
4.其他方面的支出：如公杂费、通讯费等。
以上就是对出差人员差旅费报销流程的详细解答。希望对您有所帮组，以便更好地了解和学习会计实务操作。若想了解更多关于会计实操的知识，可以关注“得讯会计”公众号，加入会计实务交流群，免费参与答疑。
